Betaal je in 2026 meer of minder inkomstenbelasting dan in 2025? Vergelijk de tarieven in box 1 van 2025 met de nieuwe tarieven van 2026. Zo zie je meteen hoe jij ervoor staat!
Open een rekeningIn 2026 veranderen de grenzen en tarieven van de belastingschijven. Daardoor kan je net wat meer of minder belasting betalen dan in 2025. Bereken hieronder eenvoudig wat dit voor jou betekent, zowel zakelijk als privé!
Met het Knab Boekhoudpakket kun je als ondernemer zelf je aangifte inkomstenbelasting doen. Zo ben je niet afhankelijk van je boekhouder en kun je je aangifte versturen wanneer het jou uitkomt. Bovendien is het ook een stuk goedkoper om het zelf te fiksen.
Meer infoIn Nederland betalen we belasting over ons inkomen. Hiervoor gelden verschillende belastingtarieven. Hoeveel jij betaalt, hangt onder andere af van de hoogte van je inkomen, het type inkomen dat het betreft en of je wel of niet AOW-gerechtigd bent. Lees hier meer over hoe inkomstenbelasting werkt.
Als zzp’er betaal je inkomstenbelasting over je winst. Dat is niet hetzelfde als je omzet.
Je winst bereken je door je zakelijke kosten van je omzet af te trekken. Denk bijvoorbeeld aan:
Wat daarna overblijft, is je winst. Over dat bedrag betaal je uiteindelijk belasting.
Daarnaast krijg je als ondernemer vaak nog te maken met aftrekposten en heffingskortingen. Daardoor betaal je meestal minder belasting dan je op basis van het standaard belastingtarief zou verwachten.
Hoeveel inkomstenbelasting je betaalt, hangt vooral af van:
In 2026 betaal je in box 1 belasting in twee schijven. Tot ongeveer € 76.000 geldt het lagere tarief. Daarboven betaal je een hoger percentage.
Maar dat betekent niet dat je automatisch bijna 37% van je winst kwijt bent. Door ondernemersaftrek, arbeidskorting en algemene heffingskorting ligt het bedrag dat je uiteindelijk betaalt vaak lager.
Juist daarom vinden veel zzp’ers het lastig om vooraf goed in te schatten hoeveel ze netto overhouden.
Vul een paar gegevens in, zoals je bruto jaarinkomen. Op basis daarvan zie je meteen hoeveel inkomstenbelasting je betaalt in box 1 in 2025 en 2026.
Veel ondernemers hebben recht op fiscale voordelen. De bekendste zijn:
Voor sommige aftrekposten moet je wel voldoen aan het urencriterium van 1.225 uur per jaar.
Daarnaast zijn er nog andere regelingen mogelijk, afhankelijk van je situatie. Denk bijvoorbeeld aan investeringsaftrek of meewerkaftrek.
De regels veranderen regelmatig. Controleer daarom altijd de actuele voorwaarden bij de Belastingdienst.
In grote lijnen werkt het zo:
Klinkt ingewikkeld? Dat valt in de praktijk vaak mee zodra je administratie op orde is.
Een simpele rekentool helpt meestal sneller dan alles handmatig uitrekenen.
Gebruik daarom de netto inkomen tool voor zzp’ers van Knab om snel te zien hoeveel je ongeveer netto overhoudt.
Heb je een aangiftebrief gekregen van de Belastingdienst? Dan ben je verplicht om belastingaangifte te doen. Maar ook als je geen brief hebt ontvangen, kan het zijn dat je aangifte moet doen. Controleer dit altijd zelf op de website van de Belastingdienst.
Elk jaar kun je vanaf 1 maart belastingaangifte doen. Je doet dan aangifte over het afgelopen jaar: in 2026 doe je dus aangifte over 2025. Als je dit vóór 1 april doet, ontvang je voor 1 juli nog de definitieve aanslag van de Belastingdienst.
Je kunt op verschillende manieren inkomen binnenkrijgen. Deze type inkomsten verdeelt de Belastingdienst over drie zogenaamde boxen. In box 1 valt het inkomen uit werk en woning. Denk hierbij aan je salaris en uitkeringen. Daarnaast kan het zijn dat je inkomen uit een aanmerkelijk belang hebt. Dit is alleen het geval als je inkomen hebt uit een nv of een bv waar je een belang in hebt van meer dan 5%. Dat valt in box 2. Het inkomen uit je vermogen valt tot slot in box 3. Over deze drie boxen betaal je belasting. Hoeveel precies, dat blijkt uit de aangifte inkomstenbelasting.
Die vraag krijgen veel starters.
Er bestaat geen vast bedrag waarbij je “geen belasting betaalt”, omdat dat afhangt van je situatie, aftrekposten en heffingskortingen.
Bij een relatief lage winst betaal je door die kortingen soms weinig of zelfs tijdelijk geen inkomstenbelasting. Maar houd er rekening mee dat je vaak nog wel andere kosten hebt, zoals zorgverzekeringspremies of btw-verplichtingen.
Zie “belastingvrij ondernemen” daarom vooral niet als doel op zich. Belangrijker is dat je goed inzicht hebt in wat je ongeveer moet reserveren.