Bouw pensioen op met belastingvoordeel
Geld opzijzetten voor je pensioen? Dan kan je profiteren van flink wat belastingvoordeel. Dat kan oplopen tot duizenden euro's per jaar.
De overheid betaalt mee aan je pensioen
Zo werkt pensioen opbouwen met belastingvoordeel
Tijdens het opbouwen van je pensioen kan je flink profiteren van belastingvoordeel. Het belastingvoordeel bestaat uit twee delen:
- Je inleg is aftrekbaar
Tot een bepaald bedrag - je jaarruimte - mag je je jaarlijkse inleg aftrekken van je inkomen. Hierdoor krijg je tot 49,5% van je inleg terug via de belasting. Dit mag je elk jaar doen. - Je betaalt geen vermogensbelasting
Op een gewone spaar- of beleggingsrekening betaal je vermogensrendementsheffing boven € 59.357 (2026). Het saldo op je pensioenrekening is vrijgesteld van deze belasting.
"Ik stortte vorig jaar mijn hele jaarruimte (€ 15.000) op een pensioenrekening. Een flink bedrag, maar daardoor betaalde ik dit jaar € 6.000 minder belasting. Zo werk ik aan mijn financiële toekomst en ik word er ook nog voor beloond. Ik doe het dit jaar weer!" - Mark, zzp'er in de zorg
Hoeveel mag je inleggen?
Bereken je jaarruimte en belastingteruggave
Je Jaarruimte is het maximale bedrag dat je per jaar met belastingvoordeel mag inleggen voor je pensioen. Dit is afhankelijk van je inkomen en je pensioenaangroei van het voorgaande jaar.
Hoeveel dat precies is, hangt onder andere af van:
- je inkomen;
- je leeftijd;
- en hoeveel pensioen je al hebt opgebouwd.
Hoeveel jaarruimte jij precies hebt, verschilt per situatie.
Met de jaarruimte-tool van Knab bereken je eenvoudig:
- hoeveel je fiscaal voordelig kunt inleggen;
- én hoeveel belastingvoordeel dat mogelijk oplevert.
Handig als je wilt weten hoeveel ruimte je nog hebt voor dit jaar.
Heb je in eerdere jaren niet alle ruimte gebruikt? Dan kun je soms ook nog gebruik maken van je reserveringsruimte.
Bereken je jaarruimte (ondernemer)Bereken je jaarruimte (werknemer)Goed om te weten
De kenmerken van een pensioenrekening
De overheid vindt het belangrijk dat je genoeg pensioen opbouwt. Daarom helpen ze je een handje met belastingvoordeel. Daar staat wel een aantal voorwaarden tegenover.
Alleen voor je pensioen
Het geld op je pensioenrekening is alleen voor je pensioen. Tot die tijd staat het geld vast op je rekening, zodat je het niet aan andere dingen uitgeeft.
Je saldo wordt periodiek uitgekeerd
Wanneer je met pensioen gaat, laat je het opgebouwde saldo periodiek uitkeren. Dit doe je via een zogenaamd uitkeringsproduct.
Je uitkeringen worden belast
Wanneer je met pensioen gaat en je het bedrag laat uitkeren, betaal je inkomstenbelasting. Maar mogelijk val je dan in een lagere belastingschaal.
Er geldt een maximuminleg
Hoeveel je jaarlijks maximaal belastingvriendelijk mag inleggen, hangt af van de hoogte van je jaarruimte en je reserveringsruimte.
Laat geen belastingvoordeel liggen
Pensioensparen of pensioenbeleggen?
Veelgestelde vragen over belastingvoordeel
Waarom pensioen opbouwen als zzp’er?
In loondienst bouw je vaak automatisch pensioen op via je werkgever. Als zzp’er ligt dat anders. Je bent zelf verantwoordelijk voor je pensioen.
Veel ondernemers rekenen later op:
- AOW;
- spaargeld;
- de overwaarde van hun huis;
- of beleggingen.
Alleen blijkt in de praktijk dat de AOW voor veel mensen niet genoeg is om dezelfde levensstijl vast te houden.
Daarom kiezen veel zzp’ers ervoor om aanvullend pensioen op te bouwen.
Krijg je altijd belastingvoordeel bij een pensioenrekening?
Nee, het belastingvoordeel geldt alleen voor je inleg die binnen je jaarruimte en/of reserveringsruimte valt. Bereken zelf jouw jaarruimte en reserveringsruimte.
Waarom vroeg beginnen vaak slim is
Bij pensioen draait veel om tijd.
Wie vroeg begint, profiteert langer van rendement-op-rendement. Daardoor kunnen zelfs relatief kleine bedragen op termijn flink groeien.
Veel zzp’ers denken dat ze eerst “meer moeten verdienen” voordat pensioen interessant wordt. Maar juist regelmatig beginnen met kleinere bedragen maakt vaak verschil.
Zeker omdat je de inleg meestal flexibel kunt aanpassen als je inkomen verandert.
Wat als je meer hebt gestort dan je jaarruimte?
Stort je per ongeluk meer dan je jaarruimte? Bereken dan of het teveel gestorte bedrag binnen je reserveringsruimte valt. Zo niet, moet je vragen of je bank het bedrag terugstort. Hiervoor heb je een 'verklaring geruisloze terugstorting' nodig van de Belastingdienst.
Hoeveel belastingvoordeel krijg je?
Dat hangt af van je belastingtarief.
Val je bijvoorbeeld in de eerste belastingschijf? Dan krijg je grof gezegd ongeveer 37% van je inleg terug via je belastingaangifte.
Leg je € 5.000 in voor je pensioen? Dan kan dat dus duizenden euro’s belastingvoordeel opleveren.
Daar staat wel tegenover dat je later belasting betaalt over de pensioenuitkeringen. Vaak ligt je belastingtarief na pensionering lager dan tijdens je werkzame leven.
Hoe werkt pensioen opbouwen met belastingvoordeel?
Pensioen opbouwen met belastingvoordeel werkt via een speciale pensioenrekening. Dat kan bijvoorbeeld met:
- pensioensparen;
- of pensioenbeleggen.
Het bedrag dat je daarop inlegt, mag je onder voorwaarden aftrekken van je inkomen in box 1. Daardoor betaal je minder inkomstenbelasting.
Dat belastingvoordeel kan flink oplopen, vooral als je een hoger inkomen hebt.
Daarnaast telt het vermogen op een pensioenrekening meestal niet mee voor de vermogensbelasting in box 3.
Hoeveel belasting betaal je tijdens het uitkeren van je saldo?
De Belastingdienst ziet je uitkeringen als inkomen, daarom betaal je hierover inkomstenbelasting. Hoeveel je precies betaalt, hangt af van de hoogte van je leeftijd en je totale inkomen tijdens je pensioen. Op de website van de Belastingdienst vind je de belastingtarieven.
Kun je zomaar bij je pensioenrekening?
Nee. Geld dat je fiscaal voordelig voor je pensioen opzijzet, staat in principe vast tot je pensioenleeftijd.
Haal je het eerder van je rekening? Dan betaal je meestal:
- inkomstenbelasting;
- én revisierente van de Belastingdienst.
Een pensioenrekening is dus echt bedoeld voor later.